مطالعات امکان‌سنجی (طرح توجیهی) تولید شکلات کاکائویی

مشخصات طرح
هدف از اجراي طرح احداث كارخانه توليد شکلات کاکائویی در یکی از استان‌های کشور است. ظرفيت ماشين‌آلات با توجه به نياز بازار، تنوع توليد در واحدهاي مشابه و همچنين شاخص‌هاي مالي طرح، انتخاب شده است. ظرفيت اسمي طرح تولید 200 تن در سال در نظر گرفته شده است که این ظرفیت در دو شیفت 8 ساعته، با تعداد حداقل 43 نفر پرسنل در 300 روز کاري در سال بر آورده می‌شود.

فهرست مطالب
1- فصل اول - مطالعه بازار 9
1-1- ‌مقـدمـه 9
1-1-1- تاریخچه محصول 10
1-1-2- هدف از اجرای طرح 12
1-1-3- محل اجرای طرح 12
1-1-4- ویژگی‌ها و مزایای طرح 12
1-2- معرفی محصول 13
1-2-1- معرفی کد ISIC محصول و تعرفه گمرکی 13
1-2-2- مشخصات، ويژگيها و تعاريف علمی و تخصصی محصول 13
1-2-3- استانداردهای بينالمللی (جهانی) و ملی محصول 16
1-2-4- معرفی محصول با کیفیت‌ها یا گریدهای مختلف 17
1-2-5- معرفی کاربردهای محصول 20
1-2-5-1- معرفی محصول به لحاظ ماهيت آن 20
1-2-5-2- معرفی کاربردهای محصول 20
1-2-6- بررسی الگو مصرف جامعه 23
1-2-6-1- بررسی سابقه مصرف محصول 23
1-2-6-2- جایگاه محصول 24
1-3- مکانيابی پروژه 24
1-3-1- تحلیل‌های مرتبط به دسترسی طرح به مواد اولیه 24
1-3-2- تحليلهای مرتبط به دسترسی طرح به بازار مصرف 25
1-3-3- تحليلهای مرتبط به دسترسی طرح به منابع نيروی انسانی 25
1-3-4- سایر عوامل تاثیرگذار بر مکانیابی پروژه 26
1-4- دانش فنی پروژه 28
1-5- قيمت مواد اوليه و نحوه تأمين آن (مواد اوليه، کمکی و مصرفی) 28
1-6- قيمت فروش محصولات طرح 28
1-7- تحلیل جایگاه صنعت مورد بررسی در سیاستهای کلان اقتصادی کشور 29
1-8- عـرضـه 30
1-8-1- عرضه داخلی 30
1-8-2- واردات 31
1-9- پيشبينی امکانات عرضه 31
1-9-1- پيشبينی امکانات عرضه داخلی 31
1-9-2- پیش‌بینی واردات 33
1-9-3- پیش‌بینی کل عرضه 33
1-10- تقاضـا 33
1-10-1- صادرات 34
1-10-2- تقاضای داخلی 34
1-11- پیش‌بینی تقاضا 35
1-11-1- پیش‌بینی تقاضای داخلی 35
1-11-2- پیش‌بینی صادرات 35
1-11-3- پیش‌بینی تقاضای کل 36
1-11-4- تحليل موازنه پيشبينی امکانات عرضه و پيشبينی تقاضا 36
1-12- بررسی بازار جهانی 37
1-13- برنامه فروش و تعیین بازار هدف 41
1-14- جمعبندی، نتیجهگیری 41
2- فصل دوم - بررسی فنی 44
2-1- هدف از اجرای طرح 44
2-1-1- اهداف جانبی 44
2-2- ظرفیت 45
2-2-1- ظرفیت اسمی 45
2-2-2- ظرفيت عملی 45
2-2-2-1- عوامل موثر در تعیین حداکثر ظرفیت و درصد استفاده از آن 45
2-2-3- تعداد نوبت کار 47
2-3- محصول تولیدی 47
2-4- روش تولید 48
2-5- کنترل کیفیت 49
2-6- محیط زیست 54
2-7- هزینههای سرمایهگذاری طرح 55
2-7-1- زمین 56
2-7-2- محوطهسازی 57
2-7-3- ساختمان 57
2-7-4- ماشینآلات و تجهیزات 58
2-7-5- تأسیسات 58
2-7-5-1- برق 59
2-7-5-2- تاسیسات آب 60
2-7-5-3- تاسیسات سوخت 61
2-7-5-4- گرمایش و سرمایش و تهویه هوا 61
2-7-5-5- ارتباطات 62
2-7-5-6- اطفاءحریق 62
2-7-6- وسایل نقلیه 63
2-7-7- لوازم و تجهیزات آزمایشگاهی و کارگاهی 63
2-7-8- تجهیزات و وسایل اداری و خدماتی 64
2-7-9- هزینههای متفرقه و پیش‌بینی نشده 64
2-7-10- هزینههای قبل از بهرهبرداری 65
2-7-11- سرمایه در گردش 65
2-8- زمانبندی اجرای طرح 66
2-9- هزينههاي توليد 67
2-9-1- مواد اولیه، کمکی و بسته‌بندی 68
2-9-2- حقوق و دستمزد 69
2-9-3- هزينه آب، برق، سوخت و ارتباطات 70
2-9-4- بيمه 72
2-9-5- تعمیر و نگهداری 72
2-9-6- هزینه استهلاک 73
2-9-7- هزینه‌های بازاریابی و تبلیغات 74
2-9-8- هزینه‌های متفرقه و پیش‌بینی نشده 74
2-10- جدول هزینه‎های ثابت و متغیر 74
3- فصل سوم - بررسي و تجزيه و تحليل مالي طرح 77
3-1- خلاصه پیش‌بینی‌های مالی طرح 77
3-1-1- جدول هزينههاي طرح و نحوه تأمين منابع آن 77
3-2- نسبتهاي مالی 78
3-2-1- مشارکت مدني 83
3-3- راهنماي تأمين سهم الشرکه شرکا متناسب با پيشرفت طرح 84
3-4- شاخصهاي مالي طرح 84
3-4-1- ارزش فعلي خالص 84
3-4-2- نرخ بازگشت داخلي (IRR) 84
3-4-2-1- حساسیت IRR 85
3-4-3- دوره بازگشت سرمایه (pbp) 86
3-4-4- تحليل نقطه سربهسر 86
3-4-5- ارزش افزوده طرح 87
3-4-6- شاخص‌های بهره‌وري طرح 88
3-4-6-1- شاخص بهره‌وری نیروی کار 88
3-4-6-2- شاخص بهره‌وری هزینه کارکنان 88
3-4-6-3- شاخص بهره‌وری انرژی 88
3-4-6-4- شاخص بهره وری سرمایه 88
3-4-6-5- شاخص بهره‌وری مواد 88
3-4-6-6- شاخص بهره‌وری کل 88
3-5- نتايج بررسي مالي طرح توسط نرم افزار COMFAR III 89
3-6- ارائه نتايج 89


فهرست جداول
جدول ‏1 1-کد آیسیک محصولات و حقوق گمرکی 13
جدول ‏1 2 استانداردهای ملی مربوط به شکلات 17
جدول ‏1 3- مواد اولیه، کمکی و بسته بندی 28
جدول ‏1 4- قیمت فروش محصولات 29
جدول ‏1 5- واحد‌‌های فعال شکلات طی سال‌های گذشته 30
جدول ‏1 6- واردات شکلات طی 5 سال گذشته 31
جدول ‏1 7- واحد‌های درحال احداث شکلات 31
جدول ‏1 8- درصد بهره برداری از ظرفیت واحدهای درحال احداث در سال‌های آینده 32
جدول ‏1 9- ظرفیت (تن) واحدهای درحال احداث در سال‌های آینده 32
جدول ‏1 10- پیش بینی عرضه داخلی طی سال‌های 1399-1403 32
جدول ‏1 12- پیش بینی واردات طی سال‌های1399-1404 33
جدول ‏1 13- پیش بینی کل عرضه طی سال‌های 1400-1404 33
جدول ‏1 14- صادرات شکلات طی 5 سال گذشته 34
جدول ‏1 15- برآورد مصرف ظاهری 34
جدول ‏1 16- تقاضای داخلی شکلات از سال 1395تا 1399 34
جدول ‏1 18- پیش بینی تقاضا طی سال‌های 1400-1404 35
جدول ‏1 20- پیش بینی صادرات طی سال‌های 1399-1404 35
جدول ‏1 21- پیش بینی تقاضای کل طی سال‌های آینده 36
جدول ‏1 22- موازنه عرضه و تقاضا در سال‌های آینده 36
جدول ‏1 23- برنامه فروش در 5 سال نخست 41
جدول ‏2 1- ظرفیت اسمی و عملی محصولات 45
جدول ‏2 2- هزینههای سرمایهگذاری طرح 55
جدول ‏2 3- هزینه‌های زمین 56
جدول ‏2 4- هزینه‌های مربوط به محوطه سازی 57
جدول ‏2 5- هزینه‌های ساختمان 57
جدول ‏2 6- ماشین آلات خط تولید 58
جدول ‏2 7- برآورد مصرف برق واحد برق مصرفی 60
جدول ‏2 8- هزینه تاسیسات برق 60
جدول ‏2 9- هزینه تاسیسات آب 61
جدول ‏2 10- هزینه تاسیسات سوخت 61
جدول ‏2 11- هزینه تاسیسات گرمایش و سرمایش 61
جدول ‏2 12- هزینه تاسیسات ارتباطات 62
جدول ‏2 13- هزینه تاسیسات اطفا حریق 62
جدول ‏2 14- مجموع هزینه تاسیسات 62
جدول ‏2 15- وسایل نقلیه 63
جدول ‏2 16- هزینه تجهیزات کارگاهی 63
جدول ‏2 17- هزینه تجهیزات و وسایل اداری و خدماتی 64
جدول ‏2 18- هزینه‌های قبل از بهره برداری 65
جدول ‏2 19- سرمایه در گردش 66
جدول ‏2 20- پیش بینی برنامه زمانبندی اجرای طرح 67
جدول ‏2 21- هزینه‌های تولید 68
جدول ‏2 22- هزینه مواد اولیه، کمکی و بسته بندی 68
جدول ‏2 23- حقوق و دستمزد بخش اداری و خدماتی 69
جدول ‏2 24- حقوق و دستمزد بخش تولید 69
جدول ‏2 25- جمع حقوق و دستمزد 69
جدول ‏2 26- برآورد مصرف برق واحد 70
جدول ‏2 27- برآورد مصرف آب واحد روزانه 71
جدول ‏2 28- برآورد مصرف گاز 71
جدول ‏2 29- هزینه ارتباطات 71
جدول ‏2 30- هزینه‌های آب، برق، سوخت و ارتباطات 72
جدول ‏2 31- هزینه‌های بیمه 72
جدول ‏2 32- هزینه‌های تعمیرات و نگهداری 73
جدول ‏2 33- هزینه استهلاک سالانه 73
جدول ‏2 34- هزینه‌های ثابت و متغیر طرح 74
جدول ‏3 1- هزینه‌های طرح و منابع تامین (م.ر) 77
جدول ‏3 2- مقادیر مورد نیاز برای محاسبه نسبتهای نقدینگی 78
جدول ‏3 3- مقادیر مورد نیاز برای محاسبه نسبت‌های فعالیت (م.ر) 78
جدول ‏3 4- مقادیر مورد نیاز برای محاسبه نسبت‌های سودآوری (م.ر) 79
جدول ‏3 5- نسبت‌های نقدینگی 80
جدول ‏3 6- اهرم‌های مالی 81
جدول ‏3 7- گردش کالا و دارایی‌ها 82
جدول ‏3 8- نسبت‌های سوداوری 83
جدول ‏3 9- مشارکت مدني قابل تبديل به فروش اقساطي (میلیون ریال) 83
جدول ‏3 10- مشخصات مشارکت مدني (میلیون ریال) 84
جدول ‏3 11- حساسیت IRR 85
جدول ‏3 12- تفکیک هزینه‌های ثابت و متغیر تولید 86
جدول ‏3 13- نقطه سر به سر طرح 87
جدول ‏3 14- براورد ارزش افزوده طرح (م.ر) 87
جدول ‏3 15- برنامه زمانبندي پياده‌سازي طرح 89
جدول ‏3 16- شاخص‌هاي مالي و اقتصادي طرح 89
جدول ‏3 17- ترتيب انتخاب شده جهت ارائه گزارش استاندارد 89

  لیست فایلهای پیوست
۱- فایل متنی ورد
۲- فایل اکسل محاسبات هزینه ای
۳- فایل پی دی اف کامفار
۴- فایل کامفار محاسبات